Het pensioen wordt niet berekend op basis van het laatste ontvangen salaris, maar op basis van een gemiddelde van de vergoedingen over een significante periode van de loopbaan. Om 1.800 euro pensioen per maand te bereiken, moet men een bepaald salarisniveau gedurende meerdere decennia hebben behouden, en het resultaat hangt af van het bijdrage-regime, het aantal gevalideerde kwartalen en het onderscheid tussen bruto- en nettobedragen.
Bruto- of nettopensioen: de 1.800 euro betekent niet hetzelfde
Voor elke salarisinschatting moet een ambiguïteit worden opgelost. Zijn de beoogde 1.800 euro bruto of netto? Het verschil tussen beide is allesbehalve onbeduidend.
Het bruto pensioen ondergaat sociale bijdragen (CSG, CRDS, solidariteitsbijdrage voor autonomie) voordat het op de bankrekening komt. Voor een belastingplichtige gepensioneerde tegen het normale tarief, overtreft het verschil tussen bruto en netto vaak enkele honderden euro’s per maand. Om 1.800 euro netto te bereiken, is dus een aanzienlijk hoger loopbaan salaris nodig dan om 1.800 euro bruto te bereiken.
De officiële simulators tonen doorgaans bruto bedragen. Elke online gevonden schatting moet worden gelezen met deze context: een bedrag dat op 1.800 euro bruto wordt aangekondigd, laat niet 1.800 euro op de rekening achter. Gedetailleerde berekeningen zijn beschikbaar op de hele site Monetyk, met scenario’s op basis van de professionele status.
Gemiddeld jaar salaris en kwartalen: de twee variabelen voor de berekening van het basispensioen
Voor werknemers in de private sector wordt het basispensioen door de sociale zekerheid berekend volgens een formule die drie elementen combineert: het gemiddelde jaar salaris, het liquidatietarief en de verzekeringsduur.
Het gemiddelde jaar salaris komt overeen met het gemiddelde van de beste jaren van vergoedingen (de 25 beste voor werknemers in de private sector geboren na 1947). Alleen de vergoedingen die aan bijdragen zijn onderworpen, binnen de grenzen van het plafond van de sociale zekerheid, worden in aanmerking genomen.
Het maximale liquidatietarief, het zogenaamde volledige tarief, is vastgesteld op 50% voor het algemene regime. Om dit te verkrijgen, moet men een voldoende aantal kwartalen hebben bijgedragen of een bepaalde leeftijd hebben bereikt. Elk ontbrekend kwartaal leidt tot een korting die het pensioen permanent verlaagt.
Concreet kan het basispensioen alleen niet 1.800 euro per maand bereiken voor een werknemer in de private sector. Het plafond van de sociale zekerheid beperkt het in aanmerking genomen salaris, en het tarief van 50% halveert dit bedrag. Het basispensioen vormt een fundament, maar het is de aanvullende pensioenregeling die bepaalt of het totaal 1.800 euro zal bereiken of niet.
De bijdrage van de aanvullende pensioenregeling Agirc-Arrco aan het totaalbedrag
Dit is een punt dat veel projecties verwaarlozen. Voor een werknemer in de private sector kan de aanvullende Agirc-Arrco tussen de 30% en 60% van het totale pensioen vertegenwoordigen, afhankelijk van het salarisniveau gedurende de hele loopbaan. Hoe hoger het salaris boven het plafond van de sociale zekerheid, hoe groter het aanvullende aandeel.
Het mechanisme is gebaseerd op een puntensysteem. Elk jaar worden de betaalde bijdragen omgezet in punten volgens een aankoopwaarde. Op het moment van pensionering wordt het totale aantal verzamelde punten vermenigvuldigd met een dienstwaarde, die evolueert volgens de overeenkomsten tussen sociale partners.
Waarom het huidige salaris niet voldoende is om de aanvullende regeling te schatten
Een werknemer die vandaag een goed salaris verdient, maar die tien jaar aan het begin van zijn carrière met bescheiden inkomsten heeft doorgebracht, zal in die periode weinig punten hebben verzameld. Het aantal punten weerspiegelt de hele salarisloopbaan, niet alleen de laatste jaren. Twee personen met hetzelfde huidige salaris kunnen dus zeer verschillende aanvullende pensioenen hebben.
De herwaardering van de aanvullende regeling voegt een andere variabele toe. De Agirc-Arrco herwaardeert zijn pensioenen in november, onafhankelijk van het basispensioen dat in januari wordt herwaardeerd. De verschillen tussen deze twee tijdschema’s kunnen het ontvangen pensioen van het ene jaar op het andere wijzigen.
Schatting van het benodigde salaris om 1.800 euro pensioen te bereiken
De concrete casus geanalyseerd door Cadremploi met een pensioenadviseur bij Mercer Frankrijk biedt een referentie. Het bestudeerde profiel is dat van een vrouw geboren in 1966, die in de private sector heeft gewerkt met een volledige loopbaan, voor een pensioen met een volledig tarief van ongeveer 1.800 euro in 2027.
Dit type profiel veronderstelt dat verschillende voorwaarden gelijktijdig worden vervuld:
- Een lange en ononderbroken loopbaan, met een voldoende aantal kwartalen voor het volledige tarief
- Een bruto salaris dat gedurende het grootste deel van de actieve levensduur boven een bepaalde drempel wordt gehandhaafd, inclusief tijdens de 25 beste jaren
- Een regelmatige accumulatie van Agirc-Arrco punten, wat inhoudt dat het salaris een deel van de loopbaan boven het plafond van de sociale zekerheid moet liggen om de aanvullende regeling te verhogen
De schattingen per status tonen significante verschillen. Met een netto salaris van 1.800 euro per maand gedurende de hele loopbaan (ongeveer 2.340 euro bruto), kan een werknemer in de private sector een totale netto pensioen van ongeveer 1.250 tot 1.350 euro verwachten. Om 1.800 euro netto pensioen te bereiken, moet het gemiddelde loopbaan salaris aanzienlijk hoger zijn.
Ambtenaren en zelfstandigen: verschillende berekeningsregels
Ambtenaren profiteren van een berekening op basis van de laatste zes maanden van de indexering, wat voordelig is voor degenen wiens vergoedingen aan het einde van hun carrière toenemen. Met een vergoeding gelijk aan 1.800 euro netto ligt het geschatte pensioen hoger dan in de private sector, rond de 1.450 tot 1.500 euro netto.
Zelfstandigen en freelancers, die bijdragen aan minder genereuze aanvullende regelingen, eindigen met de laagste schattingen: tussen de 1.050 en 1.150 euro netto voor een maandinkomen van 1.800 euro netto. Voor deze status is het zeer moeilijk om 1.800 euro pensioen te bereiken zonder aanvullende besparingen.
Herwaardering van pensioenen en instabiliteit van langetermijnprojecties
Elke pensioeninschatting is een momentopname op een bepaald tijdstip. Basispensioenen worden gewoonlijk in januari herwaardeerd, de Agirc-Arrco in november. Deze herwaarderingen volgen niet altijd de inflatie: plannen voor het bevriezen of onder-indexeren van pensioenen boven een bepaalde drempel komen regelmatig terug in het begrotingsdebat.
In de praktijk kan een pensioen dat vandaag op 1.800 euro wordt geschat, in koopkracht minder waard zijn over vijf jaar als de herwaarderingen onder de prijsstijging blijven. Deze parameter ontsnapt aan individuele controle, maar weegt zwaar in de financiële realiteit van de gepensioneerde.
Het salaris dat nodig is om 1.800 euro pensioen te bereiken, is dus geen vast cijfer. Het hangt af van de status, de loopduur, de volledige salarisloopbaan en de geldende herwaarderingsregels op het moment van pensionering. De enige zekerheid: hoe meer de loopbaan gefragmenteerd is of de status weinig dekking heeft in de aanvullende regeling, hoe hoger het vereiste salaris.
